Balancete contábil e razão

Balancete e razão

O balancete e o livro razão, da mesma forma que a DRE, são montados automaticamente a partir dos lançamentos contábeis que, por sua vez, são em grande parte criados automaticamente a partir dos pagamentos, movimentações de estoque, emissão e recebimento de notas fiscais.

Balancete contábil

O balancete é um instrumento de controle interno, que mostra o estado financeiro da empresa e suas alterações em determinado período.

Para consultá-lo, vá ao menu Contabilidade > Balancete contábil.

Defina o período (Data …. a ….):

O balancete tem as seguintes colunas:

  • Código, classificação e descrição: as contas são ordenadas da mesma forma que o plano de contas, eventualmente com os filtros definidos no cabeçalho da grade.
  • Saldo inicial: valor acumulado (créditos – débitos na conta) até a data inicial.
  • Débitos: soma dos débitos na conta, no período
  • Créditos: soma dos créditos na conta, no período
  • Saldo final = saldo inicial + débitos – créditos

Balancete auxiliar de uma conta contábil, por cliente/fornecedor

O balancete auxiliar por cliente/fornecedor mostra os lançamentos contábeis em uma única conta contábil, e a empresa geradora de cada lançamento.

Isto permite, por exemplo, analisar a conta fornecedores, mostrando os lançamentos referentes a cada fornecedor:

  1. Clique no menu Contabilidade > Balancete auxiliar por cliente/fornecedor
  2. Informe o período e a conta contábil a analisar
  3. Atualize () a grade

Cada linha corresponde a um lançamento contábil e é associada a um fornecedor.

Balancete por centro de custos

O balancete por centro de custos apresenta o total dos lançamentos contábeis vinculados a centros de custos em um período, ordenados por centros de custos.  Neste caso, as duas primeiras colunas, Cód e Classificação, se referem a centros de custos, não a contas contábeis.

Para consultar o balancete por centro de custos, vá ao menu Contabilidade > Balancete por centro de custos.

Razão

O livro Razão exibe os lançamentos em uma conta contábil, em um período, totalizando os créditos e os débitos.

Por exemplo, em uma conta bancária, são mostradas tantos as entradas (débitos), como os pagamentos (créditos).

Para consultar o Razão, vá no menu Contabilidade > Razão.

A tela do Razão abrirá e permanecerá vazia, até a seleção da conta contábil.

A coluna histórico exibe a descrição do lançamento contábil. A cada linha, é mostrado o saldo da conta.