O extrato mostra as movimentações financeiras realizadas até a data atual, e o saldo das contas bancárias e de caixa. Pode-se também ver o extrato analítico.
1) Para acessar a tela de “Extrato”, vá no menu “Financeiro > Extrato”:
2) Essa tela abrirá com os extratos. Acompanhe e analise as informações abaixo.
Nas linhas abaixo, serão apresentados registros de entradas e saídas de contas a receber e a pagar. A cada linha, na coluna “Saldo”, é apresentado o valor de saldo atualizado após a efetivação da respectiva entrada ou saída.
- A primeira linha da tela de “Extrato” mostra o “Saldo anterior”, que representa o saldo em bancos na data atual. O saldo em bancos resulta da soma de todas as contas contábeis cuja finalidade é “Caixa/banco (ativo)”. Para saber quais contas tem essa finalidade, acesse: “Contabilidade > Cadastros > Contas contábeis“, procure o filtro “Finalidade” e selecione “Caixa/banco (ativo)”. Clique aqui e saiba mais.
Extrato analítico
O extrato analítico exibe as mesmas informações deste recurso, com mais algumas colunas que permitem uma análise mais aprofundada dos lançamentos de pagamento e recebimento.
Nesta tela, descobrimos para qual conta contábil um lançamento de pagamento foi feito, ou de qual fonte a receita foi gerada: energia elétrica, salários, venda de fabricação própria, rendimentos financeiros, juros bancários, receita por prestação de serviços, etc.
Vejamos um exemplo:
1) Vamos no menu “Financeiro > Extrato detalhado por contrapartida”.
2) Cada linha da tela do extrato analítico se refere a um pagamento ou recebimento.
3) Além das colunas comuns à tela da funcionalidade, as colunas “Conta” e “Referente a” indicam as contas contábeis de débito ou crédito. Por exemplo: foram pagos R$1.000,00 para a contratação de consultoria de projetos.
4) A coluna “Conta” indica que essa despesa foi imputada à conta 127 Custo dos produtos vendidos (CPV) (4.01.01).
5) Outro exemplo: foram pagos R$2.350,00 para cursos de especialização de funcionários. Este histórico é insuficiente para indicar a conta da despesa.
6) A coluna “Conta” mostra que esse pagamento se refere a despesas com 93 Educação, cursos e treinamentos (4.02.02.03).
