Se a empresa fez uma compra que gerou um título a pagar, mas devolve a compra e deseja compensar o título, deve:
- emitir a nota de devolução dessa compra, gerando um título a receber
- compensar o título a pagar da nota de compra com o título a receber da nota de devolução.
Esta página mostra:
- Como compensar título a pagar com NF de devolução da compra?
- O que fazer se o próprio fornecedor emitiu a NF de devolução?
Como compensar título a pagar com NF de devolução da compra?
1) Na operação fiscal usada pela NF de devolução, a opção “Com pagamento” deve estar marcada.
2) Se a opção com pagamento não estava marcada na operação fiscal, então é necessário atualizar os itens da nota. Para isso, na edição da nota fiscal, vá ao menu “Ações > Atualizar dados dos itens conforme operação fiscal da NF”.
3) Na seção de cobrança, selecione uma das seguintes opções: “À vista” ou “A prazo”.
4) No campo à direita de “À vista” ou “A prazo”, selecionar a opção “Sem pagamento”, mesmo que internamente deva ser gerado um título a receber.
5) Emita a NF-e de devolução, gerando o título a receber.
6) Na tela de contas a pagar, selecione o título da NF original (selecionar aqui se refere a dar um clique sobre a linha do título) e vá ao menu “Ações > Compensar com título a receber”.
7) Selecione o título da NF-e de devolução de compra e clique no botão verde “Compensar”.
8) Deste modo, a compensação não gera adição ou subtração no financeiro, pois o título a receber anula o título a pagar e vice-versa.
Que fazer se o próprio fornecedor emitiu a NF de devolução?
Há situações nas quais o próprio fornecedor emite a NF de devolução. Neste caso, a empresa cliente não terá o título a receber para compensar o título a pagar, conforme mostrado acima. Nestes cenários, há três soluções:
- Criar manualmente um título a receber deste fornecedor para ser utilizado na compensação
- Baixar o título a pagar para uma conta de ajuste ao invés de uma conta da finalidade (caixa/banco).
- Reabrir a nota fiscal original de compra e desmarcar a opção “com pagamento” nos itens, deixando de gerar os títulos.
Criando o título a receber manualmente
1) Para criar manualmente o título a receber e utilizá-lo na compensação, acesse o menu superior “Financeiro > Contas a receber”.
2) Na tela de contas a receber, clique no botão verde “Novo”, sendo aberta a janela de inserção do novo título.
a) Preencha o campo “Cliente” com o fornecedor e o campo “Valor original” com o valor total da devolução.
b) Preencha o campo “Conta de destino” com uma conta transitória de devolução a fornecedores, que no plano de contas padrão do sistema vai da conta “256 (-) Devoluções de compras de mercadorias para revenda” a “261 (-) Devoluções de compras de outros insumos”.
c) Clique no botão verde “Salvar” ao final da janela de inserção do título para efetivar sua criação.
3) A seguir, acesse as “contas a pagar” da nota de compra original e compense-as com o título a receber recém-criado. Acesse o menu superior “Financeiro > Contas a pagar”, selecione o título e vá para “Ações > Compensar com título a receber”.
Baixando o título a pagar para uma conta de ajuste
1) Acesse o menu superior “Financeiro > Contas a pagar”.
2) Selecione o título e vá para “Ações > Pagar”.
3) Na janela de edição do título, marque a opção “Pagar/baixar agora”. Altere a opção “Conta bancária” para “Outras contas” e informe ali uma conta de ajuste.
No exemplo acima foi criada uma conta no passivo com o código “510” e descrição “Ajuste de saldo das contas bancárias”.
Reabrindo a nota recebida para desmarcar a opção “com pagamento”
1) Acesse “Compras > Notas fiscais recebidas”.
2) Localize a nota fiscal original, e clique no ícone do lápis para editar.
3) No rodapé da tela de edição, clique em “Desfazer recebimento” ou utilize a opção “Sem desfazer as movimentações de estoque” por meio da setinha ao lado.
4) Com a nota em estado de “Digitação”, acesse os itens da nota e desmarque a opção “Com pagamento”.
5) Para desmarcar a opção “Sem pagamento” em massa, para vários itens, utilize a operação fiscal, seção “Inicialização dos itens da nota”, desmarque a opção e, na NF, vá para “Ações > Atualizar dados dos itens conforme operação fiscal da NF”.
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